Plano de fluxo de caixa para o terceiro trimestre: quanto você pode gastar com anúncios, estoque e pagamento aos proprietários?
Planeje seus gastos com e-commerce no terceiro trimestre com base na sua disponibilidade de caixa. Saiba quanto você pode investir em anúncios, estoque, remuneração de proprietários e custos operacionais sem comprometer o fluxo de caixa.
O terceiro trimestre é quando as marcas de e-commerce costumam tomar decisões que definem o resto do ano. O estoque para campanhas futuras é encomendado. Os testes criativos começam. Os orçamentos de publicidade aumentam. As agências apresentam propostas para novos contratos. Os fundadores tentam obter uma participação razoável nos lucros, sem deixar de financiar o crescimento.
O perigo reside no fato de que cada decisão pode parecer razoável isoladamente. Juntas, porém, podem gerar uma crise de liquidez.
Um plano de fluxo de caixa para o terceiro trimestre ajuda você a decidir o que a empresa realmente pode pagar.
Comece com metas de fluxo de caixa, não de receita.
A maioria dos planejamentos começa com uma meta de receita:
"Queremos faturar US$ 300.000 no terceiro trimestre."
Isso é ótimo como objetivo, mas não é um plano de gastos.
Comece por:
- Dinheiro no banco
- Pagamentos esperados
- Pagamentos futuros a fornecedores
- Compromissos de estoque
- despesas mensais fixas
- Gastos mensais atuais com anúncios
- Sorteio do proprietário
- Pagamentos de impostos ou dívidas
- reserva mínima de caixa
Em seguida, pergunte:
Após o cumprimento dessas obrigações, quanto dinheiro estará disponível para experimentos de crescimento?
Esse número representa o seu orçamento real.
Calcular a pista de pouso de base
Use a fórmula simples:
Disponibilidade de caixa = Dinheiro em banco / Consumo mensal de caixa
Se a empresa tiver fluxo de caixa positivo, calcule sua reserva de segurança:
Reserva de caixa em meses = Saldo em banco / Despesas operacionais mensais médias
Para o planejamento do terceiro trimestre, faça as duas coisas:
- A pista de decolagem estará livre se as vendas continuarem conforme o esperado.
- Há margem de segurança caso as vendas caiam 20%.
A segunda versão é a que te protege.
Separe os gastos fixos dos gastos flexíveis.
Nem todos os gastos podem ser ajustados rapidamente.
Os gastos comprometidos incluem:
- Depósitos do fornecedor
- Saldos de estoque a pagar
- mínimos de 3PL
- Contratos de software
- Contratos de agência
- Folha de pagamento
- Aluguel
- Reembolsos de empréstimos
- Obrigações fiscais
O gasto flexível inclui:
- Testes incrementais de anúncios
- Nova produção criativa
- Seed opcional de influenciadores
- Ferramentas experimentais
- contratados não essenciais
- Profundidade extra do estoque
Você deve saber quanto do caixa do terceiro trimestre já está comprometido antes de aprovar gastos flexíveis.
Defina o estoque primeiro.
O estoque geralmente tem o ciclo de caixa mais longo, portanto, seu planejamento deve ser feito antes do orçamento de publicidade.
Para cada reordenação, responda:
- Qual o valor do pagamento em dinheiro?
- Qual é a data de vencimento?
- Quando chegará o estoque?
- Quantas semanas de cobertura isso proporcionará?
- Qual é o volume de vendas necessário para recuperar o capital investido?
- Qual a margem de contribuição gerada pelo produto?
- O que acontece se a demanda for 20% menor do que a prevista?
Se uma reposição de estoque consumir a maior parte da sua reserva de caixa, os gastos com publicidade precisam ser mais conservadores até que o estoque gire.
Defina o gasto com anúncios com base nos cálculos do ponto de equilíbrio.
O orçamento de publicidade não deve ser definido apenas com base no ROAS (retorno sobre o investimento em publicidade) do mês passado.
Defina a partir de:
- Margem de contribuição atual
- ROAS de equilíbrio
- Pista de dinheiro
- Disponibilidade de estoque
- Período de retorno do investimento
- Taxa de devolução do produto
Se você investir US$ 30.000 em anúncios em julho, em quanto tempo esse investimento retorna? Na mesma semana? Em duas semanas? Após o prazo de devolução de 30 dias? Após uma nova compra?
Anúncios pagos podem ser lucrativos e ainda assim gerar pressão de caixa a curto prazo.
Proteção ao Proprietário
A remuneração do proprietário deve fazer parte do plano, e não ser uma reflexão tardia.
Um fundador que não se remunera por muito tempo cria um tipo diferente de risco para o negócio. Um fundador que retira recursos em excesso pode comprometer a capacidade de sobrevivência da empresa.
Utilize três níveis:
| Nível | Quando usar |
|---|---|
| Retirada mínima do proprietário | Atende às necessidades pessoais básicas durante períodos de aperto financeiro. |
| Sorteio padrão do proprietário | Sustentável quando a capacidade de armazenamento e o lucro são saudáveis. |
| Bônus ou distribuição | Somente após as obrigações do terceiro trimestre e a reserva de caixa estarem protegidas. |
A remuneração do proprietário deve acompanhar a saúde do negócio, mas não deve ser aleatória.
Elabore um orçamento de caixa para o terceiro trimestre.
Crie quatro baldes:
- Reserva operacional. Dinheiro mínimo que você não precisa mexer.
- Inventário. Reposições, frete, impostos, preparação, embalagem.
- Crescimento. Anúncios, criativos, criadores, e-mail/SMS, testes.
- Obrigações do proprietário. Retiradas do proprietário, impostos, dívidas, pagamentos exigidos.
Em seguida, aloque os valores com base no dinheiro disponível, não no otimismo.
Exemplo:
| Cofre de dinheiro | Orçamento do terceiro trimestre |
|---|---|
| Reserva operacional | $40,000 |
| Inventário | $55,000 |
| Growth | $30,000 |
| Proprietário e obrigações | $24,000 |
Se houver alterações reais no fluxo de caixa, atualize as categorias. O plano deve acompanhar a realidade.
Defina os pontos de gatilho
Antes do início do terceiro trimestre, decida o que fará com que você mude de rumo.
Exemplos:
- Se a reserva de caixa cair para menos de 2 meses, suspenda os testes de anúncios não essenciais.
- Se o ROAS (retorno sobre o investimento em publicidade) permanecer abaixo do ponto de equilíbrio por 10 dias, reduza o investimento na campanha.
- Se a rotatividade de estoque for 25% mais lenta do que o previsto, reduza o nível de reposição.
- Se a taxa de devolução subir acima da meta, pare de promover esse SKU.
- Se a reserva de caixa estiver acima da meta no final do mês, libere um orçamento adicional para crescimento.
Os pontos de gatilho reduzem a tomada de decisões emocionais.
Análise Semanal
O planejamento para o terceiro trimestre não é útil se você só olhar uma vez.
Revisão semanal:
- Dinheiro em conta bancária
- Saque futuro
- Pagamentos esperados
- Compromissos de estoque
- Investimento em publicidade em relação ao ponto de equilíbrio
- Lucro de contribuição
- Taxa de retorno
- Pista
Isso deve levar 15 minutos se os dados estiverem prontos.
Como Nummbas ajuda
Nummbas ajuda a reunir os números necessários para um plano de projeção financeira para o terceiro trimestre: receita, investimento em publicidade, custos, frete, despesas, visibilidade do fluxo de caixa e lucratividade.
Isso significa que você pode ver se a empresa tem condições de investir na próxima campanha publicitária, compra de estoque ou retirada de verbas do proprietário sem precisar criar uma nova planilha toda semana.
O crescimento do terceiro trimestre deve ser financiado por números concretos, não por esperança.