Plan de trésorerie pour le 3e trimestre : combien pouvez-vous consacrer aux publicités, aux stocks et aux charges sociales ?
Planifiez vos dépenses e-commerce du troisième trimestre en fonction de votre trésorerie disponible. Découvrez combien vous pouvez consacrer à la publicité, aux stocks, aux salaires du propriétaire et aux frais d'exploitation sans vous mettre à court d'argent.
Au troisième trimestre, les marques de e-commerce prennent souvent des décisions qui détermineront le reste de l'année. Elles commandent les stocks pour les campagnes à venir, lancent des tests créatifs, augmentent leurs budgets publicitaires et proposent de nouveaux contrats aux agences. Les fondateurs cherchent à obtenir une participation raisonnable tout en finançant la croissance.
Le danger réside dans le fait que chaque décision peut paraître raisonnable prise individuellement. Ensemble, elles peuvent engendrer une grave crise de trésorerie.
Un plan de trésorerie prévisionnel pour le troisième trimestre vous aide à déterminer ce que l'entreprise peut réellement se permettre.
Commencez par les liquidités, pas par les objectifs de revenus.
La plupart des planifications commencent par un objectif de revenus :
«Nous visons 300 000 $ au troisième trimestre.»
C'est un bon objectif, mais ce n'est pas un plan de dépenses.
Commencez par :
- Argent liquide à la banque
- Versements attendus
- Paiements à venir aux fournisseurs
- Engagements en matière d'inventaire
- dépenses mensuelles fixes
- Dépenses publicitaires mensuelles actuelles
- tirage du propriétaire
- paiements d'impôts ou de dettes
- Réserve de trésorerie minimale
Demandez ensuite :
Après avoir réglé ces obligations, de combien de liquidités dispose-t-on pour des expériences de croissance ?
Ce chiffre représente votre budget réel.
Calculer la piste de base
Utilisez la formule simple :
Autonomie de trésorerie = Trésorerie en banque / Consommation de trésorerie mensuelle
Si l'entreprise dégage des liquidités positives, calculez votre marge de sécurité :
Mois de réserve de trésorerie = Trésorerie en banque / Dépenses d'exploitation mensuelles moyennes
Pour la planification du troisième trimestre, faites les deux :
- La piste d'atterrissage est praticable si les ventes se poursuivent comme prévu.
- Une piste d'atterrissage si les ventes chutent de 20 %.
La deuxième version est celle qui vous protège.
Séparer les dépenses engagées des dépenses flexibles
Toutes les dépenses ne peuvent pas être ajustées rapidement.
Les dépenses engagées comprennent :
- dépôts des fournisseurs
- Soldes d'inventaire dus
- minimums des prestataires logistiques
- Contrats logiciels
- mandats d'agence
- Paie
- Louer
- Remboursements de prêts
- obligations fiscales
Les dépenses flexibles comprennent :
- Tests publicitaires incrémentaux
- Nouvelle production créative
- Influenceur optionnel
- Outils expérimentaux
- entrepreneurs non essentiels
- Profondeur d'inventaire supplémentaire
Vous devez savoir quelle part des liquidités du troisième trimestre est déjà engagée avant d'approuver des dépenses flexibles.
Déterminez d'abord l'inventaire
Les stocks ont souvent le cycle de trésorerie le plus long, il convient donc de les planifier avant le budget publicitaire.
Pour chaque réordonnancement, répondez :
- Quel est le montant du paiement en espèces dû ?
- Quand est-ce que ça doit arriver ?
- Quand la marchandise arrivera-t-elle ?
- Combien de semaines de couverture cela va-t-il assurer ?
- Quel volume de ventes est nécessaire pour récupérer les liquidités ?
- Quelle marge de contribution le produit génère-t-il ?
- Que se passe-t-il si la demande est inférieure de 20 % aux prévisions ?
Si une nouvelle commande utilise la majeure partie de votre trésorerie, les dépenses publicitaires doivent être plus prudentes jusqu'à ce que les stocks soient renouvelés.
Définir les dépenses publicitaires à partir du calcul du seuil de rentabilité
Le budget publicitaire ne doit pas être déterminé uniquement en fonction du ROAS du mois précédent.
Configurez-le à partir de :
- marge de contribution actuelle
- ROAS au seuil de rentabilité
- Routine de trésorerie
- Disponibilité des stocks
- Délai de récupération
- taux de retour des produits
Si vous dépensez 30 000 $ en publicités en juillet, combien de temps faut-il pour récupérer cet argent ? La même semaine ? Deux semaines ? Après un délai de rétractation de 30 jours ? Après un nouvel achat ?
Les publicités payantes peuvent être rentables tout en créant des tensions de trésorerie à court terme.
Protéger le propriétaire
La rémunération du propriétaire devrait faire partie intégrante du plan, et non être une simple réflexion après coup.
Un fondateur qui ne se verse aucun salaire pendant une période prolongée crée un autre type de risque pour son entreprise. Un fondateur qui retire trop de fonds peut compromettre la trésorerie de l'entreprise.
Utilisez trois niveaux :
| Niveau | Quand l'utiliser |
|---|---|
| tirage minimum du propriétaire | Répond aux besoins personnels de base pendant les périodes de restrictions budgétaires. |
| tirage au sort standard du propriétaire | Durable lorsque la piste d'atterrissage et les bénéfices sont sains |
| Bonus ou distribution | Ce n'est qu'après que les obligations du troisième trimestre et la réserve de trésorerie soient protégées |
La rémunération des propriétaires doit évoluer en fonction de la santé de l'entreprise, mais elle ne doit pas être aléatoire.
Élaborer un budget de trésorerie pour le troisième trimestre
Créez quatre compartiments :
- Réserve opérationnelle. Argent minimum que vous ne touchez pas.
- Inventaire. Réapprovisionnements, transport, droits de douane, préparation, emballage.
- Croissance. Publicités, création, créateurs, e-mail/SMS, tests.
- Propriétaire et obligations. Prélèvements du propriétaire, impôts, dettes, paiements requis.
Ensuite, répartissez les sommes en fonction des liquidités disponibles, et non de votre optimisme.
Exemple:
| Caisse | budget du troisième trimestre |
|---|---|
| Réserve opérationnelle | $40,000 |
| Inventaire | $55,000 |
| Growth | $30,000 |
| Propriétaire et obligations | $24,000 |
Si la trésorerie réelle évolue, mettez à jour les compartiments. Le plan doit s'adapter à la réalité.
Définir les points de déclenchement
Avant le début du troisième trimestre, déterminez ce qui vous incitera à changer de cap.
Exemples :
- Si la période de préparation descend en dessous de 2 mois, suspendez les tests publicitaires non essentiels.
- Si le ROAS reste inférieur au seuil de rentabilité pendant 10 jours, réduisez les dépenses de la campagne.
- Si l'écoulement des stocks est 25 % plus lent que prévu, réduisez le niveau de réapprovisionnement.
- Si le taux de retour dépasse l'objectif, arrêtez de promouvoir cette référence.
- Si la réserve de trésorerie est supérieure à l'objectif en fin de mois, débloquez un budget de croissance supplémentaire.
Les points de déclenchement réduisent la prise de décision émotionnelle.
Revue hebdomadaire
La planification du troisième trimestre n'est pas utile si on ne la consulte qu'une seule fois.
Chaque semaine, révision :
- Argent en banque
- Prochain retrait d'espèces
- Versements attendus
- Engagements en matière d'inventaire
- Dépenses publicitaires par rapport au seuil de rentabilité
- Contribution au bénéfice
- Taux de retour
- Piste
Cela devrait prendre 15 minutes si les données sont prêtes.
Comment Nummbas vous aide
Nummbas permet de rassembler les chiffres nécessaires à un plan de trésorerie pour le troisième trimestre : revenus, dépenses publicitaires, coûts, expéditions, dépenses, visibilité de la trésorerie et rentabilité.
Cela signifie que vous pouvez voir si l'entreprise peut se permettre la prochaine campagne publicitaire, l'achat de stocks ou le prélèvement sur les bénéfices du propriétaire sans avoir à créer une nouvelle feuille de calcul chaque semaine.
La croissance du troisième trimestre doit être financée par des chiffres clairs, et non par de l'espoir.