Financieel overzicht van DTC halverwege het jaar: 10 cijfers om in de gaten te houden vóór het derde kwartaal
Gebruik deze tussentijdse financiële evaluatie om de winst, de liquiditeitspositie, de voorraad, de advertentie-uitgaven, het rendement, de vergoedingen aan de eigenaar en de gereedheid voor het derde kwartaal van uw DTC-merk te controleren.
Het midden van het jaar is een gunstig moment voor DTC-merken. Je hebt voldoende data om te zien wat werkt, maar er is nog tijd om problemen op te lossen voordat de campagnes voor het derde kwartaal, de inkoop van voorraad en de planning voor de feestdagen veel geld gaan kosten.
Deze evaluatie is geen boekhoudkundige oefening. Het is een operationele controle voor oprichters die willen weten wat het bedrijf zich in de toekomst kan veroorloven.
Hier zijn de 10 cijfers die je vóór het derde kwartaal moet bekijken.
1. Nettowinst
Begin bij de conclusie.
Omzet geeft aan of er vraag is. Nettowinst geeft aan of het bedrijfsmodel werkt.
Bekijk de nettowinst per maand voor de eerste helft van het jaar. Let op de trend:
- Groeit de winst mee met de omzet?
- Groeit de omzet terwijl de winst gelijk blijft?
- Zijn sommige maanden alleen winstgevend omdat uitgaven zijn uitgesteld?
- Heeft één campagne of voorraadbeslissing een tijdelijke piek veroorzaakt?
Als de winst niet toeneemt met de schaalvergroting, zoek dan de kostenpost die de groei absorbeert.
2. Bijdragemarge
De dekkingsbijdrage laat zien wat er overblijft na aftrek van de variabele kosten. Het is het meest geschikte cijfer voor dagelijkse beslissingen.
Volg het via:
- Product
- Kanaal
- Campagne
- Bundel
- Kortingscode
Als de dekkingsbijdrage laag is, zullen meer verkopen mogelijk niet helpen. Mogelijk moet u de prijzen, de verzendkosten, de kosten of de kortingsvoorwaarden aanpassen.
3. Cash Runway
Antwoorden op de vraag hoe lang een bedrijf kan blijven functioneren met de beschikbare liquide middelen?
Kasreserve = Geld op de bank / Maandelijkse kasuitstroom
Als u een positieve kasstroom heeft, bereken dan het aantal maanden aan operationele kosten dat u als buffer aanhoudt.
Dit cijfer is belangrijk vóór het derde kwartaal, omdat er dan geld nodig is voor voorraad, creatieve uitingen, bureaukosten, software en advertenties voordat de verkopen daadwerkelijk plaatsvinden.
4. Cash Conversion Cycle
Hoe lang duurt het voordat geld dat is uitgegeven aan voorraad en marketing weer als bruikbaar geld beschikbaar komt?
Beoordeling:
- Betalingstermijn van de leverancier
- Productie doorlooptijd
- Vrachttijd
- Magazijnontvangst
- Verkoopperiode
- Uitbetalingstijdstip van de betalingsverwerker
- Retourvenster
Hoe langer de cyclus, hoe meer kapitaal je nodig hebt om veilig te kunnen groeien.
5. Voorraadwaarde en dekkingsperiode in weken
Voorraad is contant geld in productvorm.
Beoordeling:
- Totaal vastzittend contant geld in de voorraad
- Weken dekking per SKU
- Langzaam lopende producten
- Producten die mogelijk niet meer op voorraad zijn
- Herordeningsverplichtingen
- Overtollige voorraad
Als uw bestsellers grote nabestellingen vooraf vereisen, koppel het nabestelplan dan aan de beschikbare financiële middelen voordat u de advertentie-uitgaven goedkeurt.
6. Break-even ROAS
Uw break-even ROAS verandert wanneer de kosten veranderen.
Herbereken het met behulp van de huidige gegevens:
- Productkosten
- Verzenden
- Betalingskosten
- Kortingen
- Retourkosten
- Fulfillmentkosten
- Bijdragemarge
7. MER en gemengde ROAS
Het ROAS-percentage van elk platform is nuttig, maar elk platform vertelt zijn eigen verhaal.
Gebruik een combinatie van meetgegevens om inzicht te krijgen in het bedrijf:
MER = Totale omzet / Totale marketinguitgaven
Gecombineerde ROAS = Totale omzet / Totale advertentie-uitgaven
Als de ROAS van het platform er goed uitziet, maar de MER daalt, dan verslechtert de algehele marketingefficiëntie.
8. Retourpercentage en retourkosten
Het rendement moet samen met de financiële afdeling worden besproken, niet alleen met de klantenservice.
Spoor:
- Retourpercentage per product
- Retourkosten per product
- Redenen voor retournering
- Terugbetaling versus wisselkoers
- Retourpercentage per kanaal
Als een product hoge retourkosten met zich meebrengt, blijf het dan niet via betaalde advertenties promoten zonder de oorzaak aan te pakken.
9. Betaling door de eigenaar
De beloning van de oprichter moet gekoppeld zijn aan de gezondheid van het bedrijf.
Als je jezelf te weinig betaalt, wordt een burn-out een bedrijfsrisico. Als je je schulden overschrijdt, komt je financiële speelruimte in gevaar.
Beoordeling:
- Maandelijkse trekking voor eigenaren
- Bedrijfswinst
- Kasreserves na de trekking
- Fiscale verplichtingen
- Toekomstige voorraad- en advertentieverplichtingen
10. Bestedingscapaciteit in het derde kwartaal
Bekijk de eerste negen cijfers en bepaal wat het derde kwartaal kan ondersteunen.
Stel budgetten vast voor:
- Inventaris
- Advertenties
- Creatief
- Software
- Aannemers of bureaus
- Betaling door de eigenaar
- Kasreserve
Het budget moet gebaseerd zijn op de werkelijke kaspositie en winstmarge van het bedrijf, en niet alleen op een omzetdoelstelling.
De beslissing halverwege het jaar
Plaats het bedrijf aan het einde van de evaluatie in een van de volgende drie modi:
| Modus | Wat het betekent | Q3 houding |
|---|---|---|
| Scale | De winst en de kaspositie zijn gezond. | Verhoog de uitgaven waar het rendement bewezen is. |
| Stabiliseren | De omzet is weliswaar hoog, maar de liquiditeit of de marge is krap. | Stel de kosten vast en bescherm de landingsbaan. |
| Reparatie | De winst, de kaspositie of de voorraad staan onder druk. | Verminder verspilling voordat je groei nastreeft. |
De meeste merken zouden niet permanent in de schaalmodus moeten verkeren. De juiste houding verandert met de cijfers.
Hoe Nummbas helpt
Nummbas biedt DTC-oprichters één plek waar ze verkoopcijfers, kosten, advertenties, verzendkosten, uitgaven, cashflow en winstgevendheid kunnen inzien. Daardoor verloopt de tussentijdse evaluatie sneller en nauwkeuriger.
In plaats van een spreadsheet samen te stellen uit verspreide exportgegevens, kunt u in één oogopslag zien hoe het bedrijf ervoor staat en wat er vóór het derde kwartaal aandacht nodig heeft.